Onderstaande tabel geeft u in één oogopslag de financiële hoofdlijnen van deze Kadernota.
De tabel laat zien dat we in 2026 nog een tekort verwachten, ondanks de bezuinigingsvoorstellen.
Vanaf 2027 verwachten we positieve saldi. Tegelijkertijd zijn er nog veel onzekerheden die van invloed kunnen zijn op dit beeld.
Voor 2029 is nog geen volledige doorrekening gemaakt. In deze Kadernota is daarom uitgegaan van een herhaling van het beeld van 2028. De integrale uitwerking vindt plaats bij de Begroting 2029. Het saldo voor 2029 is dus voorlopig en nog onderhevig aan wijziging.
In de tabel ziet u eerst het financiële meerjarenbeeld zoals opgenomen in de Begroting 2025, met vervolgens de mutaties op basis van eerdere raadsbesluiten. Daarna volgen de effecten uit deze kadernota:
- De aanvulling van de stelpost prijsstijgingen en areaalvergroting
- Het totaal van de bezuinigingsvoorstellen
- Het totaal van het nieuw beleid en aanpassingen bestaand beleid.
Samen leiden deze tot een geactualiseerd meerjarenbeeld. Onder de tabel lichten we enkele posten nader toe en gaan we in op de onzekerheden.
Omschrijving | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|
Saldo meerjarenbegroting 2025-2028 | -3.704.000 | -1.601.000 | -1.148.000 | -1.148.000 |
Amendement grondstoffenbeleid | -20.000 | -20.000 | -20.000 | -20.000 |
Amendement Hondenbelasting | -285.000 | -285.000 | -285.000 | -285.000 |
Structurele ontwikkeling 2e Tussentijdse rapportage | -32.000 | -32.000 | -32.000 | -32.000 |
Septembercirculaire 2024 | 181.000 | 626.000 | 756.000 | 756.000 |
Decembercirculaire 2024 | -2.000 | 21.000 | 12.000 | 12.000 |
Saldo 2026-2028 vóór Kadernota | -3.862.000 | -1.291.000 | -717.000 | -717.000 |
Aanvulling stelpost prijsstijgingen en areaalvergroting | -1.081.000 | -2.374.000 | -3.608.000 | -3.608.000 |
Subtotaal saldo 2026-2029 | -4.943.000 | -3.665.000 | -4.325.000 | -4.325.000 |
Totaal bezuinigingsvoorstellen | 3.719.000 | 4.646.000 | 5.928.000 | 5.981.000 |
Totaal nieuw beleid en aanpassingen bestaand beleid | -534.000 | -629.000 | -267.000 | -130.000 |
Saldo 2026- 2029 Kadernota | -1.758.000 | 352.000 | 1.336.000 | 1.526.000 |
Eliminatie effect afschaffen hondenbelasting | 285.000 | 285.000 | 285.000 | 285.000 |
Saldo 2026-2029 excl. effect hondenbelasting | -1.473.000 | 637.000 | 1.621.000 | 1.811.000 |
Aanvulling stelpost prijsstijgingen en areaalvergroting
Voor prijsstijgingen en areaalvergroting is in de begroting structureel € 1,5 miljoen beschikbaar. In Begroting 2025 was echter € 2,8 miljoen nodig voor de prijsstijgingen en areaalvergroting. Naar aanleiding daarvan hebben we, zoals aangekondigd in de begroting, een analyse uitgevoerd. Uit de analyse blijkt dat de stelpost structureel onvoldoende is. We hebben jaarlijks circa € 2,8 miljoen nodig. Er is daarom een structurele aanvulling van de stelpost nodig. Onderstaande tabel laat het benodigde en beschikbare budget zien en het verschil, zijnde de aanvulling.
Omschrijving | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|
Benodigd | |||
Begrotingsjaar 2026 | 2.713.000 | 2.713.000 | 2.713.000 |
Begrotingsjaar 2027 | 2.793.000 | 2.793.000 | |
Begrotingsjaar 2028 | 2.734.000 | ||
Totaal benodigd (A) | 2.713.000 | 5.506.000 | 8.240.000 |
Beschikbaar | |||
Begrotingsjaar 2026 | 1.632.000 | 1.632.000 | 1.632.000 |
Begrotingsjaar 2027 | 1.500.000 | 1.500.000 | |
Begrotingsjaar 2028 | 1.500.000 | ||
Totaal beschikbaar (B) | 1.632.000 | 3.132.000 | 4.632.000 |
Aanvulling (B - A) | -1.081.000 | -2.374.000 | -3.608.000 |
Nieuw beleid en aanpassingen bestaand beleid
Hieronder is een totaaloverzicht opgenomen van het nieuw beleid en de aanpassingen in het bestaand beleid. De inhoudelijke toelichting op deze posten is opgenomen binnen de programma's.
P | Omschrijving | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
1 | Bijdrage Zorg- en Veiligheidshuis | -8.000 | -15.000 | -23.000 | -23.000 |
6 | Uitvoering Wsw Scalabor B.V. | 41.000 | 12.000 | -19.000 | -19.000 |
8 | Implementatie Omgevingswet | -449.000 | -538.000 | -137.000 | 0 |
8 | Ruimtelijke ontwikkelingen | -30.000 | 0 | 0 | 0 |
9 | Capaciteit AI-transformatie, naleving en kansen | -88.000 | -88.000 | -88.000 | -88.000 |
Totaal nieuw beleid en aanpassingen bestaand beleid | -534.000 | -629.000 | -267.000 | -130.000 | |
Eliminatie effect afschaffen hondenbelasting
In de informatienota van 6 mei 2025 is de raad geïnformeerd over de dekking van het tekort dat is ontstaan door de afschaffing van de hondenbelasting. Deze dekking is nog niet verwerkt in deze Kadernota, maar volgt in de Begroting 2026. Om een zuiver financieel beeld te geven, is ook het nadeel als gevolg van de afschaffing geëlimineerd uit het begrotingssaldo.
Geactualiseerd saldo 2026-2029 - onzekerheden
Het huidige financiële beeld van Lingewaard laat voor 2026 nog een tekort zien. In de jaren daarna verwachten we positieve saldi. Tegelijkertijd blijft dit beeld onzeker. De ramingen zijn gebaseerd op de huidige inzichten, maar kunnen tot aan de Begroting 2026 nog veranderen.
De belangrijkste onzekerheden die wij zien voor de komende periode zijn:
- De hoogte van de uitkering van het gemeentefonds (circulaires). Zoals gemeld bij de decembercirculaire kunnen de nieuwe CBS cijfers voor maatstaf lage inkomens voor de gemeente Lingewaard een nadelig effect hebben. Dit effect kan oplopen tot € 1 miljoen in 2028. Aan de andere kant blijkt uit de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk dat er extra gelden vrijgemaakt zijn voor de gemeenten. De meicirculaire 2025 geeft hier op beide onderdelen meer duidelijkheid over.
- Nieuwe (wettelijke) ontwikkelingen in de periode tussen de Kadernota 2026 en de Begroting 2026.
- De ontwikkeling van de inflatie.
- De integrale actualisatie van de budgetten vindt pas bij de begroting plaats.
- De mate van realisatie van de bezuinigingsvoorstellen, met name die zijn opgenomen voor de verbonden partijen waarin wij samenwerken.
Daarnaast zijn er opgaven waarvoor investeringen nodig zijn, zoals in onderwijshuisvesting en woningbouw in combinatie met bereikbaarheid.